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关于下发《开展“小金库”专项治理工作方案》的通知
发表时间:2011-03-18    作者: 阅读次数:     字体:【

队属各单位:

  根据局《关于印发〈贵州省地矿局开展“小金库”专项治理工作方案〉的通知》文件精神,并结合实际情况,制定了我队《开展“小金库”专项治理工作方案》,现印发给你们,请认真对照检查。

贵州省地矿局一一四地质大队

开展“小金库”专项治理工作方案

  根据局《关于印发〈贵州省地矿局开展“小金库”专项治理工作方案〉的通知》(黔地矿发[2009]27号)精神,结合局《研究治理“小金库”工作事宜专题会议纪要》(黔地矿专议[2009]3号)要求,结合实际情况,制定我队“小金库”专项治理工作方案。

  一、专项治理的范围和内容

 (一)专项治理范围

1、队职能管理、服务部门,队工会;

2、队管勘探生产部门及异地经营窗口:水勘工程部,探矿工程部,地热工程部,贵阳分院;

3、二级经营实体:工勘工程部,物探工程部,测量工程部,试验测试中心,图文信息中心,冰都水厂;

  (二)专项治理内容

  违反法律法规及其他有关规定,应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产,均纳入治理范围。重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额,以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的,应追溯到以前年度。

“小金库”资金的主要表现形式包括以下四个方面:

1、经营收入未纳入规定账簿核算设立的“小金库”;

2、用资产处置、出租收入设立的“小金库”;
3、通过虚列支出转出资金设立的“小金库”;

4、以假发票等非法票据骗取资金设立的“小金库”。

  二、专项治理的工作步骤

  此次专项治理“小金库”工作从本《方案》印发之日起至2009年底基本结束。分四个阶段进行。

  (一)动员部署阶段(本《方案》印发之日起至2009年5月底)

  各部门和二级经营实体要严格按照工作方案要求,深入做好思想发动、政策宣传、计划制定和组织部署工作。充分发挥群众监督作用,鼓励群众举报。

  (二)自查自纠阶段(2009年6月15日前)

  凡列入此次专项治理范围的部门和二级经营实体,要按照本方案要求,认真组织自查,做到不走过场、全面覆盖。对自查中发现的各种违法违规问题,必须自觉纠正。自查自纠工作结束后,务必按规定于6月10日前将自查自纠情况报送大队治理“小金库”工作领导小组办公室。各部门和二级经营实体负责人对自查自纠情况负完全责任。自查面必须达到100%。

队治理“小金库”工作领导小组办公室,汇总编制自查自纠总结报告、《单位“小金库”自查自纠情况报告表》和《贵州省省级预算单位银行账户报告表》,于2009年6月15日前报送局治理“小金库”工作领导小组办公室。

  (三)重点检查阶段(2009年7月初至10月中旬)

  在自查自纠基础上,由队治理“小金库”工作领导小组采取查账和实地核查相结合的方法进行重点检查。

重点检查的主要内容:

1、对已开出发票或收据的未收工程项目款,以及债权(应收帐款等)进行清理落实,通过内部清理和外部签证等方式,核实是否存在个人或部门收款后不入大队统一核算帐户的行为。重点检查单位是计划经营部、二级经营实体。

2、资产处置、设备租赁收入、门面出租收入、水电费、对外投资收益等是否在本单位账上统一反映,是否存在账外账行为。重点检查单位包括大队财务科、物资设备科、忠庄基地办、官井基地办等。

3、是否存在以重复列支等手段虚列支出,将单位资金转出法定账簿之外。

4、是否存在利用假发票或非法购买发票等欺骗手段,套取资金转入私设账簿。

5、是否存在通过伪造会计凭证,撤换并重新编制会计账簿、篡改财务报告等手段,隐瞒收入或扩大支出,将资金转出法定账簿。

6、是否存在未经财政部门批准,擅自设立银行账户的行为;实行集中核算单位的账户是否由单位统一集中管理。

7、是否存在转移或隐匿财产的行为;非经营性资产转经营性资产是否按规定报批。

8、是否存在挤占、截留、挪用大调查经费、地下水勘查经费、局管项目经费、地勘基金和救灾资金等专项资金的行为。

9、是否存在违规发放津补贴行为;近两年管理费用有无异常增大情况。

10、各种收款凭证(税务发票、收款收据等),是否由单位财务部门统一领购,按顺序编号登记;领用时是否办理领用手续,用后的存根(包括作废部分)是否收回归档保管。

11、是否存在以个人名义私存公款,且时间超过三个月以上的行为。

12、其他违反财经纪律的行为。

 (四)整改落实阶段(2009年11月中旬前)

  针对治理工作中发现的问题,制定整改措施并抓好落实,做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。在整改过程中深入剖析产生问题的原因,完善制度,深化改革,强化源头治理,建立和完善防治“小金库”的长效机制。

  2009年11月10日前将专项治理工作情况形成书面报告报局治理“小金库”工作领导小组办公室。

 三、专项治理的有关要求

1、充分认识“小金库”的严重危害,深刻领会专项治理工作的重要意义,切实把这项工作提到重要日程,要抽调得力人员组成工作班子,并为其开展工作提供必要的保障,严格按照要求开展专项治理工作。

2、精心组织,开展全面自查和重点检查工作。按局要求,及时完成自查自纠和配合检查工作任务,保证此次专项治理工作取得实效。克服搞形式、走过场思想。破除侥幸心理和抵触情绪,如实填报自查表。

3、整改到位,建立健全和完善相关制度。自查工作结束后,针对自查出的问题,认真总结,分析原因,提出整改措施和规范管理意见,建立健全有关制度和增强自我约束意识,防止“小金库”死灰复燃。要通过专项治理“小金库”,进一步严肃财经纪律,加强法制教育,强化财务管理,将各项财务收支纳入正常渠道,确保各项资金合理使用。

4、鼓励自查自纠,对自查发现的问题从轻从宽处理。凡自查认真、纠正及时的,对责任部门可从轻、减轻或免予处罚,对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。对自查出的“小金库”,要如数转入符合规定的单位账簿,依法进行财务、税务等相关处理。

5、对被检查发现的“小金库”,除依法进行财务、税务等相关处理外,还要对责任单位和责任人员依法予以处罚,并依纪依法追究责任。

6、对在专项治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的,或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的,要按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的,移交司法机关依法处理。

7、对专项治理工作中发现的其他违反法律法规的问题,按国家有关法律法规进行处理。

8、落实举报制度。设立并公布举报电话、举报信箱。要认真做好举报的受理工作,建立举报登记和查处督办制度,指定专人负责,做到件件有交待、事事有着落。要认真执行信访工作保密制度,切实保护举报人的合法权益,对打击报复举报人的,依法依纪从严惩处。对举报有功的单位和个人,根据查出并已收缴入库的“小金库”资金的金额,给予一定奖励。

队治理“小金库”举报电话:

监察审计室:(0852)8438009

财 务 科:(0852)8438080

二○○九年五月三十日


 
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